现金流预测模型：12个月精准计算指南

现金流预测模型计算实现文档

1. 模型概述

1.1 目的

本现金流预测模型基于三大现金流活动（经营、投资、融资）构建，通过输入关键假设参数，自动计算12个月的现金流预测和现金余额变化。

1.2 模型结构

输入层：基础假设和期初余额
计算层：各项现金流组成部分的计算逻辑
输出层：月度现金流预测和累计现金余额

###1.3 计算周期
月度滚动预测，覆盖12个月期间（1月至12月）
###1.4 现金流预测模型系统实现
参见：

2. 输入参数结构

2.1 经营现金流假设

• 销售收入：按月预测的销售收入金额（千元）
• 销货成本百分比：固定为64%，用于计算销货成本
• 销售和分销成本：每月固定成本（千元）
• 管理成本：每月固定成本（千元）
• 贷款利息：按季度支付，每次100千元
• 企业所得税：年末一次性支付600千元

2.2 营运资本假设

• 库存天数：85-90天，影响库存资金占用
• 应收账款天数：50天，影响应收账款余额
• 应付账款天数：35天，影响应付账款余额
• 期初余额：库存350千元、应收账款330千元、应付账款200千元、现金520千元